نظرة عامة على إجراءات الإفلاس والتدابير الوقائية في الإمارات العربية المتحدة

تعريف الإفلاس:

من الناحية القانونية ، فإن الإفلاس في الإمارات العربية المتحدة هو تعبير يستخدم لوصف الوضع القانوني الذي يدين فيه شخص طبيعي (فردي) أو قانوني ( الوضع المالي المضطرب والإعسار.

الخلفية التاريخية:

يعد قانون الإفلاس الفيدرالي رقم (9) لعام 2016 قانونًا حديثًا نسبيًا وهو أول قانون مستقل في الإمارات العربية المتحدة ينظم عملية الإفلاس من خلال قنوات قانونية محددة مغطاة بمقالات (231). يعتبر هذا القانون قانونًا مختلطًا ، مما يعني أنه لم يستمد أحكامه من ولاية أو نظام قانوني معين. بدلاً من ذلك ، يعتمد على أفضل الميزات والمزايا لأنظمة ومذاهب قانونية مختلفة. قبل هذا القانون ، تحكم أحكام قانون المعاملات التجارية لعام 1993 (الكتاب الخامس) والمواد 417 ، 418 ، 419 ، 420 ، 421 و 422 من قانون العقوبات لعام 1993 إجراءات الإفلاس والانتهاكات ذات الصلة. ومع ذلك ، تنص المادة 230 من قانون الإفلاس الحالي على أن جميع الأحكام السابقة التي تنظم أي إجراءات إفلاس قد تم إلغاؤها.

نطاق التطبيق:

يقتصر نطاق تطبيق هذا القانون على (1) الشركات الخاضعة لأحكام قانون الشركات التجارية ؛ (2) الشركات غير المسجلة وفقًا لقانون الشركات والمملوكة بالكامل أو جزئيًا من قبل الحكومة الفيدرالية أو المحلية ، شريطة أن تنص مقالاتها ومذكراتها على أنها تخضع لهذا القانون ؛ (3) شركات المنطقة الحرة ، شريطة أن لا تخضع لأحكام خاصة تحكم إجراءات الإفلاس ؛ (4) التجار ؛ و (5) الشركات المدنية ذات الطبيعة المهنية.

يعدد القانون الفيدرالي رقم (2) لعام 2015 أنواع وأشكال الشركات وأطرها القانونية . تجدر الإشارة إلى أن قانون الشركات ينص على أن يكون لدى الشركة شخصية قانونية منفصلة عن مساهميها أو شركائها. ومع ذلك ، في مواقف الشراكة ، إذا تم إعلان أحد الشركاء ، فيجب إدراج جميع الشركاء في الإفلاس. علاوة على ذلك ، في حالة إعلان المحكمة أن شركة ، من أي نوع ، مفلسة ، ووجدت أن أصولها ليست كافية للوفاء بما لا يقل عن 20 ٪ من ديونها ، يجوز للمحكمة أن تأمر بجميع أو مديري أو مديرين ، سواء بشكل مشترك أو غير ذلك ، لدفع الديون الكاملة للشركة ، في حالة إثبات أنها مسؤولة عن الخسائر التي تكبدتها الشركة وفقًا لأحكام قانون الشركات التجارية.

التداخل بين التصفية والإفلاس:

في حين يفترض معظم الناس أنه لا يوجد فرق بين التصفية والإفلاس ، هناك اختلافات مهمة لفهمها. يصف إعلان الإفلاس عدم قدرة الشركة ، في وضع مالي مضطرب ، على دفع ديونها عندما تنخفض. ومع ذلك ، يمكن للشركة ، بغض النظر عن مدى نجاحها أو المصداقية ، الدخول في التصفية بمجرد أن يوافق المساهمون أو حلهم على تصفية الشركة. أيضًا ، يمكن للشركة أن تدخل في التصفية بسبب عدم قدرتها على دفع ديونها ، شريطة أن لا يتجاوز مبلغ الديون إجمالي رأس المال ، على عكس الشركة المفلسة. أيضًا ، في حالة إفلاس الشركة ، لا يمكن تصفيةها إلا وفقًا لأحكام قانون الإفلاس. إذا قررت المحكمة المختصة بدء إجراءات الإفلاس لشركة ما ، فسيتم توقف أي طلب للتصفية.

قد يكون هناك سؤال حول من يحق له التقدم إلى السلطات القضائية المختصة نيابة عن الشركة. يحد قانون الإفلاس من تلك الكيانات على النحو التالي:

• يجوز للشركة التقدم بطلب للحصول على إفلاس إذا توقفت عن دفع ديونها عندما تنخفض بسبب أكثر من 30 يوم عمل متتالي نتيجة لمركزها المالي المضطرب أو في حالة وصولها إلى موقع معسرة. يجب أيضًا تقديم دليل على أن غالبية الشركاء ، في شراكة أو شراكة محدودة ، قد قرروا القيام بذلك. في حالة الشركات الأخرى ، يجب تمرير القرار في اجتماع عام غير عادي.
• يجوز للدائن (الدائنين) مع ديون عادية لا يقل عن 100000 درهم التقدم إلى المحكمة إذا كان الدائن قد أعطى بالفعل إشعارًا مكتوبًا إلى الشركة يطلب دفع الديون المستحقة وفشلت الشركة في إجراء الدفع ضمن (30) أيام عمل متتالية من تاريخ الإشعار.
• إذا كانت الشركة خاضعة لسلطة تنظيمية مختصة ، فيجوز لهذه السلطة أن تنطبق على المحكمة لإعلان هذه الشركة المفلسة ، شريطة أن تقدم السلطة دليلًا لإظهار أن الشركة معسرة.
• قد يتم تقديم طلب الإفلاس من الادعاء العام ، في حالة تقديم الادعاء العام أدلة لإظهار أن الشركة معسرة وأن المصلحة العامة تتطلب.

التدابير الوقائية المنصوص عليها في القانون للحد من الإفلاس:

إن إعلان شركة أو مؤسسة مفلسة في دولة الإمارات العربية المتحدة ، لن يؤدي فقط إلى آثار قانونية ، ولكن قد يكون لها العديد من التداعيات التجارية والاقتصادية على السمعة التجارية للشركة. قد تمتد هذه الآثار أيضًا إلى التأثير على سمعة الشركاء والمساهمين. سيمنع إعلان الإفلاس الشركة أو المدين من التخلص من أصوله ، كليًا أو جزئيًا وقد يؤدي إلى بيع العقارات بأسعار أقل. لذلك ، يمكن للشركات ذات النوايا الحسنة تجنب إجراءات الإفلاس الكاملة من خلال إحدى آليات الحماية التالية:

أولاً: تكوين وقائي

التكوين الوقائي هو نظام مصمم لمساعدة المدينين على الوصول إلى التسويات مع دائنيهم وفقًا لمخطط يتم من خلاله دفع الديون في تواريخ ثابتة تحت إشراف محكمة الإمارات ومساعدة أمين تكوين ليتم تعيينهم من قبل المحكمة .

قبل توقف الشركة عن دفع ديونها وقبل تقديم طلب الإفلاس ، يجوز للشركة تقديم خطة تكوين وقائية إلى المحكمة لتجنب الإفلاس. فقط المدين هو الكيان الذي يحق له تقديم مثل هذا التطبيق.

في حالة منح المحكمة طلب التكوين ، تظل جميع الإجراءات القضائية المتعلقة بإنفاذ أصول المدين في انتظار موافقة مخطط التكوين الوقائي. هذا يخضع للسلطات التقديرية للمحكمة.

تعين المحكمة أمينًا تكوينًا له مثل هذه السلطات والتفويض الذي قد تحدده المحكمة وفقًا للقانون. تشمل صلاحياته جرد أصول المدين ودعوة الدائنين إلى الاجتماعات للسماح لمخطط تكوين المدين. يجب أن يتضمن مخطط التكوين إشارة إلى إمكانية توليد أرباح الشركة وجدول تنفيذ لا يزيد عن 3 سنوات من التاريخ الذي توافق فيه المحكمة على المخطط. قد يتم تمديد هذه الفترة لفترة مماثلة مع موافقة أغلبية الدائنين على ثلثي الديون المستحقة. بعد أن وافقت المحكمة على المخطط ، يشرف الوصي على المخطط طوال فترة التنفيذ.

الثاني: إعادة الهيكلة

بينما تعتبر المحكمة طلب الإفلاس في الإمارات العربية المتحدة وتعيين أمين إفلاس ، يجوز لهذا إفلاس الإفلاس أثناء إعداد تقرير حول أعمال المدين ، تقييم إمكانية إعادة هيكلة أعمال المدين وما إذا كان ينبغي تقديم خطة إعادة الهيكلة إلى الدائنين. في هذه الحالة ، يجب عليه إلحاق تقريره ببيان حول قدرة المدين على الاستمرار كقلق مستمر.

يشبه نظام إعادة الهيكلة مخطط تكوين الحماية من حيث كيفية عقد اجتماعات الدائنين ، وأصوات الدائنين المطلوبة للموافقة على المخطط ، وموافقة المحكمة على كل من المخططات وتعيين الوصي. في حين أن مخططات التركيب الوقائي وإعادة الهيكلة يسيران جنبًا إلى جنب في حالة تحقيق المدين أو فشله في الوفاء بمتطلبات المخطط والاستمرار اللاحق للإفلاس ، فإنهم يختلفون من حيث قد يتقدم بطلب للحصول على المخطط. في حين أن المدين يحمل فقط التقدم بطلب للحصول على نظام تكوين الحماية ، فإن أمين الإفلاس يحمل هذا الحق في حالة ترتيب إعادة الهيكلة. بالإضافة إلى ذلك ، يحتاج تقرير أمين الإفلاس إلى تضمين بيان حول قدرة المدين على الاستمرار كقلق مستمر. أحد الاختلافات الرئيسية الأخرى هو أنه ينبغي تقديم طلب تكوين الوقاية قبل تقديم طلب الإفلاس ويمكن تقديم طلب إعادة الهيكلة أثناء النظر في طلب الإفلاس. كما أنها تختلف في أن نظام إعادة الهيكلة يمنح المدين حد زمني أطول لتنفيذ المخطط ، شريطة ألا تتجاوز فترة التنفيذ (5) سنوات من التاريخ الذي توافق فيه المحكمة على المخطط ، مع الإشارة إلى أن الفترة قد تتم تمديدها ل فترة 3 سنوات بموافقة أغلبية الدائنين على ثلثي الديون المستحقة. يجب ألا يزيد جدول تنفيذ مخطط تكوين الحماية عن 3 سنوات من التاريخ الذي توافق فيه المحكمة على المخطط. قد يتم تمديد هذه الفترة لفترة مماثلة مع موافقة أغلبية الدائنين على ثلثي الديون المستحقة.

ثالث: الحصول على تمويل جديد:

يجيز القانون المحكمة ، بناءً على طلب المدين (الشركة) أو الوصي المعين في تكوين وقائي أو إجراءات إعادة الهيكلة ، للسماح للمدين بالحصول على تمويل جديد مع أو بدون ضمانات ، مع إمكانية تأمين التمويل من خلال التعهد بأي من أموال المدين غير المقيد.

الرابع: إعادة التنظيم المالي:

يسمح القانون للمدينين بالتقدم إلى لجنة إعادة التنظيم المالية لإعادة تنظيم وضعها المالي ومناقشة فرص التوصل إلى اتفاق بالتراضي بين المدين ودائنيها قبل اللجوء إلى المحكمة. اللجنة مسؤولة عن الإشراف على إدارة إجراءات إعادة التنظيم المالية خارج المحاكم. يُسمح للجنة بإشراك خبراء متخصصين في ترتيبات إعادة التنظيم المالية ، وإنشاء وتنظيم سجل إلكتروني للأشخاص الذين يتم تسليم الأحكام المتعلقة بالإفلاس ، وتنظيم وترعى المبادرات التي من شأنها أن تثير الوعي العام بالقانون وأهدافه.

باختصار ، يقلل قانون الإفلاس الجديد في الإمارات العربية المتحدة من مخاطر العمل ، ويضيف قيمة إلى مجتمع الأعمال ، ويؤثر بشكل إيجابي على المستثمرين الأجانب والمحليين ، ويوفر لهم تدابير وقائية مع الحفاظ على حقوق الدائنين ، ويساعد الشركات على التغلب والنظام المالي للدولة. يوفر القانون العديد من الخيارات للمساعدة في تجنب قضايا إفلاس الأعمال.

لمزيد من المعلومات المتعلقة بمسائل الإفلاس ، البريد الإلكتروني ahmed.salih@fichtelegal.com أو اتصل على +971 43 57 577

& nbsp ؛