تغيير المفتاح ملخص:
في 28 أغسطس 2020 ، دخل تسوية مجلس الوزراء الجديد حيز التنفيذ ، لتنظيم إجراءات المستفيد الحقيقي لكيانات الشركات. قرار مجلس الوزراء لا. 58 من 2020 (“قرار UBO”) يحل محل دقة الخزانة رقم. 34 من 2020.
يهدف القرار إلى تحديد إجراء للإبلاغ الموحد وتسجيله للمستفيدين النهائيين (UBOS) ، والمصالح المفيدة ، ومديري الظل في شركات البر الرئيسي لدولة الإمارات العربية المتحدة وشركات المنطقة الحرة في الإمارات العربية المتحدة. يجب تحديث المنظمين (أقسام التنمية الاقتصادية أو هيئات مماثلة) قبل 27 أكتوبر 2020 ، مع معلومات UBO المطلوبة.
والجدير بالذكر أن هذه الشركات ستكون مطلوبة للحفاظ على سجل محدث مع المعلومات المتعلقة بالفوائد المفيدة حتى بعد هذا التاريخ وتحديث المنظمين وفقًا لذلك.
المتطلبات البارزة
1. نطاق وتطبيق القرار : ينطبق القرار على جميع شركات الإمارات العربية المتحدة والموزعة ، باستثناء الشركات المسجلة في المناطق المالية الحرة (ADGM و DIFC) والشركات المملوكة للحكومة الفيدرالية وشركاتها التابعة لها .
2. ما هو مطلوب؟ تحتاج الشركات إلى الحفاظ على سجل المساهمين في أماكن عملها وسجل لأصحاب المستفيدين ومديري المرشحين. قبل 27 أكتوبر 2020 ، ستحتاج الشركات إلى تقديم معلومات عن منظمها فيما يتعلق بأصحاب المستفيدين والمصالح المستفيدة في تلك الشركة.
3. ما هو مطلوب بعد 27 أكتوبر 2020؟ بصرف النظر عن المتطلبات التي تحتاج الشركات إلى الحفاظ عليها في أماكن عملها ، فإن السجلات المحدثة لأصحاب المستفيدين ومديري المرشحين ، يخضعون لإخطار المنظمين في غضون 15 من أي تغيير في ملكية المستفيد أو مديري المرشحين. كذلك ، تحتاج الشركات إلى تعيين شخص يمكن الاتصال به من قبل المنظمين فيما يتعلق بالأمور التي تم سنها في القرار.
4. هل الوضع هو نفسه بالنسبة للشركات المدرجة؟ يذكر القرار أن مثل هذه الشركات قد تعتمد على الإفصاحات التي تم إجراؤها مسبقًا إلى البورصات. وبالتالي ، فإنهم لن يحتاجوا إلى إجراء إشعارات مستقلة مختلفة.
5. لماذا يفرض القرار هذه المتطلبات؟ تم تبني القرار في تعزيز القانون الفيدرالي رقم. 20 ODS 2018 على مكافحة غسل الأموال. يتطلب القانون الكشف عن أي ملكية فردية في الشركة ، ويمتلك 25 ٪ أو أكثر في تلك الشركة.
وفقًا لذلك ، يحدد القرار المالك المفيد على النحو التالي:
“أ. أي شخص طبيعي يمتلك أو يتحكم في نهاية المطاف أو لديه الحق في التصويت على ما لا يقل عن 25 ٪ من رأس مال الشركة ، سواء من خلال سلسلة ملكية مباشرة أو غير مباشرة أو أي شخص طبيعي لديه الحق في تعيين أو رفض الأغلبية مديري الشركة ؛ ب. إذا لم يفي أي شخص طبيعي بالمعايير بموجب النقطة (أ) أعلاه أو إذا كانت هناك شكوك فيما يتعلق بهوية المالك المستفيد ، فإن المالك المستفيد يكون أي شخص طبيعي يدير أو يدير الشركة ؛ مسخ. إذا لم تتمكن الشركة من تحديد أي شخص طبيعي يفي بالمعايير بموجب النقطتين (أ) و (ب) أعلاه ، يكون المالك المفيد هو الشخص الطبيعي أو القانوني الذي يشغل منصب المدير الأول للشركة. ”
كذلك ، يقدم القرار مفهوم مدير مرشح ، الذي تم تعريفه كمدير أو مدير يتصرف بناءً على تعليمات أو قرار شخص آخر.
